개인연금은 개인적으로 연금 상품에 가입해 저축처럼 납입하다가 노후에 수령하는 것입니다.
노후를 위해 국민연금 이외 개인연금에 관심을 가지시는 것은 미래 준비의 시작입니다.
개인연금은 노후 준비뿐만 아니라 연말 정산 세금 혜택도 받을 수 있습니다.
각자의 상황에 맞는 재테크 방식들이 있으니 장기적 계획을 수립하시고
개인연금의 종류와 소득공제받는 방법 확인하시어 가장 합리적인 개인연금에 가입해 혜택을 얻으시길 추천드립니다.
노후 준비 연금에는 정부가 같이 마련해 주는 공적 연금이 있고
직장에 다니는 근로자의 경우 회사에서 마련해 주는 개인형 퇴직연금 IRP가 있으며
개인적으로 보험사나 증권사를 통해 준비하는 개인연금이 있습니다.
공적연금, 퇴직연금, 개인연금 중에서 개인연금에 대해 알아보도록 하겠습니다.
연금저축의 장점은 세액공제(연말정산)를 받을 수 있고,
또 연금으로 수령 시 낮은 연금소득세(3.3~5.5%)가 부과된다는 것입니다.
개인연금 종류
개인연금은 연금 저축 보험과 연금 저축 펀드가 있습니다.
두 가지 연금 종류에 가입과 금리 및 수령 방식에 대해 확인하시기 바랍니다.
| 상품 구분 | 연금 저축 펀드 | 연금 저축 보험 |
| 판매하는 곳 | 증권사 | 은행, 보험사 (손해보험사, 생명보험사) |
| 납입 방식 | 자유 적립식 | 매월 정액 납입 |
| 적용 금리 | 직접 투자 펀트 위탁 : 주식형 또는 채권형 ETF : 레버리지, 인버스 제외한 모든 ETF |
공시 이율 |
| 연금 수령 방식 | 확정 기간형 | 확정 기간형, 종신형 (생명보험만) |
| 원금 보장 여부 | 비보장 | 보장 |
| 예금자 보호 여부 | 비보호 | 보호 |
| 납입 요건 | 가입기가 5년 이상 연 1,800 만원 한도로 납입 가능 |
|
연금 저축 펀드
연금 저축 펀드는 증권사에서 가입할 수 있고 개인적으로 자유롭게 납입이 가능합니다.
연금 저축 펀드는 원금 보장과 예금자 보호가 되지 않기 때문에 원금 손실 가능성이 있지만
위탁펀드나 ETF등에 투자가 가능해 직접 운용하기 때문에
자산 배분 및 분산 투자가 가능해서 기대 수익률을 높일 수 있다는 장점이 있습니다.
연금수령은 확정기간형으로 수령하는데 최대 30년까지 수령이 보장됩니다.
연금 저축 보험
연금 저축 보험은 은행 또는 손해보험사, 생명보험사와 같은 보험사에서 가입하실 수 있습니다.
정기적으로 매월 정액을 납입하는 방식이며 수익률은 공시이율에 따라서 결정됩니다.
그래서 수익률이 안정적이지만 안전한 만큼 수익률은 낮습니다.
연금 저축 보험은 원금 보장과 예금자 보호가 됩니다.
연금수령은 최대 25년의 확정 기간형 또는 종신형으로 받을 수 있습니다.
개인연금은 누구나 가입할 수 있으며 5년 이상 납입하면 연금으로 수령하실 수 있습니다.
연 1800만 원까지 납입할 수 있고 많이 납입할수록 노후에 월 수령액이 높아집니다.
연금 저축 보험과 연금 저축 펀드는 각각의 장단점이 있으니 개인 상황에 맞춰 가입하시길 추천드립니다.
개인연금 소득공제
개인연금은 연간 최대 1800만 원까지 납입이 가능하지만
세액 공제는 한도가 정해져 있습니다.
2023년 이후는 세액 공제 나이 제한 기준은 없어졌고
개인연금으로 최대 600만 원까지 공제해 줍니다.
개인 저축을 최대 600만 원을 납입하게 되면
약 80만 원~ 100만 원을 세액 공제받아 환급을 받으실 수 있습니다.
| 총 급여액 (종합 소득 금액) |
공제 한도 (나이 제한 없음) |
세액 공제율 | 연말정산 환급액 |
| 5,500만원 이하 (4,500만원 이하) |
600만원 | 16.5% | 990,000 원 |
| 5,500만원 초과 (4,500만원 초과) |
13.2% | 792,000 원 |
개인연금 수령방법
연금은 만 55세 이후부터 수령이 가능합니다.
연금 수령 시에 낮은 연금 소득세를 내게 되는데 연금 소득세는 나이게 따라 세율이 달라집니다.
늦게 수령하실수록 더 낮은 연금 소득세를 내는 혜택이 있습니다.
| 상품 구분 | 연금 저축 펀드 | 연금 저축 보험 |
| 연금 수령 요건 | 만 55세 이후 수령 가능 연간 연금 수령 한도 내에서 연금 수령 |
|
| 연금 수령 방식 | 확정 기간형 | 손해 보험사 : 확정 기간형 (최대 25년) 생명 보험사 : 확정 기간형 / 종신형 |
| 연금 소득세 연금 수령시 과세 |
만 55세 ~ 69세 : 5.5% 만 70세 ~ 79세 : 4.4% 만 80세 이상 : 3.3% |
|
| 중도 인출 | 가능 기타 소득세 16.5% 발생 |
불가 또는 해지 환급금 중 일부 (연간 횟수 제한) |
| 중도 해지시 과세 | 기타 소득세 16.5% 발생 5년 이내 중도해지하면 해지 가산세 2.2% 추가 부가 |
|
연 1,200만 원 초과 수령 시 종합소득세 대상! 세금폭탄 주의
연 1,200만 원을 초과하여 수령하는 경우에는
종합소득 대상으로 높은 세금이 부과된다는 사실에 주의하셔야 합니다.
개인연금으로 연금 수령을 계획하실 경우
개인연금은 연 1,200만 원 이하로 받도록 재무 계획을 세우시는 것을 추천드립니다.
[2023.1.17 업데이트]
2023년 개정되어 1200만 원 초과 수령 시
종합과세(6.6% ~ 49.5%, 2022년도까지의 방식) 또는
별도세율로 과세되는 분리과세를 선택할 수 있습니다.
분리과세를 선택하실 경우 연간 연금 수령액이 1200만 원을 초과하면
연금 수령액 전액 (초과분이 아니라 전액)이 16.5% 분리과세 되는 것입니다.
개인연금 중도 인출
개인연금과 퇴직연금 IRP을 비교할 때 중도 인출의 가능 여부가 가장 큰 차이점입니다.
IRP의 경우 근로자 퇴직 급여에 근거하고 있기 때문에
중도인출이 특정 조건에만 가능합니다.
그러나 개인연금은 인출 자율성을 보장하여 소득이 불안정하거나 목돈이 필요할 때
얼마든지 개인연금 자금을 인출할 수 있습니다.
그러나 개인연금을 중도 해지하실 경우 16.5%의 높은 기타 소득세가 부과됩니다.
연말정산 때 세제 혜택을 받은 것을 모두 되돌려 주는 것과 같습니다.
월 납입금등 각자의 재무 상태를 고려해
중도 해지 하지 않고 노후까지 유지하실 수 있는 상품을 가입하시는 것을 추천드립니다.
이상으로 개인연금 종류와 개인연금 소득공제 및 개인연금 수령 방법에 대해 확인하셨습니다.
국민연금, IRP 퇴직연금, 개인연금을 한 번에 조회할 수 있는 방법이 있으니 참조하시길 추천드립니다.
2022.12.23 - [재테크] - 내 연금 바로 조회하기
내 연금 바로 조회하기
내 연금이 얼마나 쌓여 있을까요? 직장인이라면 회사가 퇴직연금에 가입되어 있을 겁니다. 개인이 별도로 개인연금도 가입할 수도 있고 국민연금도 가입되어 있을 텐데요. 인터넷으로 쉽고 빠
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직장인의 경우 IRP 퇴직 연금을 가입하시어 노후 준비하시는 것을 추천드립니다.
2022.12.21 - [재테크] - 퇴직연금 가입방법 확인하기
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